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Молодого миллионера в истории США - Барри Минкова

Из всех финансовых мошенников у Барри Минкова, пожалуй, самая интересная биография. В 16 лет он стал самым молодым миллионером за всю историю США. В 1987 году, когда Барри исполнилось 20 лет, капитализация его компании ZZZZ Beste составляла $ 280 млн, астоимость пакета Минкова оценивалась в $ 100 млн. О своёммуспехе предприниматель читал лекции, выступал на шоу Опры Уинфри и писал книги.

В 1988 году журналисты выяснили, что компания Минкова фактически не существует, для выхода на IPO тот подделал несколько десятков тысяч документов. Барри Минкова, который, выйдя из тюрьмы, снова попал туда за обман нескольких членов своего церковного прихода.

По Барри Минкову сложно было сказать, что он станет миллионером. Родившись в маленьком американском городе Резеда в 1967 году, Минков там же пошел в школу. «Я плохо учился и не мог похвастать ослепительной внешностью», говорил Минков. Но желание стать богатым было у него с самого детства.

Минкову было девять лет, когда мать впервые отвела его к себе на работу. Через несколько недель Барри устроился телемаркетологом в компанию î чистке ковров, где она работала. Нельзя сказать, что ему понравился этот бизнес. Больше Барри открыл компанию ZZZZ Am besten, которая занималась чисткой ковров. В качестве помещения он выбрал гараж отца, который тот сдал ему за небольшую плату.

In den folgenden Sprachen verfügbar Два банка отказали Минкову в открытии банковского счета, так как он был несовершеннолетним. Все усугублялось и тем, что юный предприниматель не мог подписывать счета. Впрочем, качество услуг ZZZZ Beste тоже оставляло желать лучшего. Телефоны разрывались от жалоб клиентов и претензий поставщиков, которые не получали денег за проданную Минкову продукцию.

Вавтобиографии Минков написал: «Дела шли настолько плохо, что мане пришлось заниматься подделыванием чеков и воровством ювелирных украшений моей бабушки».

Минков старался привлечь внимание к на компании за сказальный Изменив голос, он позвонил на телевидение и, представившись клиентом компании, с восторгом рассказал о подростке, который открыл бизнес î чистке ковров. Телеканалы захотели осветить эту историю и компания появилась в нескольких телевизионных сюжетах. Клиентов стало больше, но для Барри этого было недостаточно.

Больше денег, Минков занялся крупным мошенничеством. Он инсценировал ограбление ZZZZ Beste получил компенсацию от страховой компании. Такую же схему он проделал еёё несколько раз. Весельный, насколько таких афер позволили предпринимателю расширить сеть ZZZZ Best, нанять новых сотрудников und съехать из гаража отца.

Несмотря на большое количество афер, предприниматель оставался безнаказанным и, возможно, это сподвигло его на обман покрупнее. Минков стал брать кредиты в банках, позиционируя ZZZZ Позиционируя ZZZZ Best как компанию, которая выполняет подряды страховых компаний.

Минков подавал банк документы на получение кредита. Банковский сотрудник звонил в страховую компанию и её представитель подтверждал, что ZZZZ Beste действительно получает от них страховые подряды на уборку помещений после пожаров и других страховых случаев.

Схема была бы пы провальной, не подружись Минков со страховым Агентом Томом Пэджеттом. Бел соучастником Барри и брал трубку, когда звонил сотрудник банка. А каждую такую ​​сделку Пэджетт получал $ 100, Минков копил кредиты. Впоследствии подельники создали фиктивную компанию Interstate Bewertung Dienstleistungen, которая подтверждала детали, необходимые банковским сотрудникам.

ZZZZ Best действительно занималась чисткой ковров и даже делала это неплохо. Однако проблема была втом, что 84% выручки компании получало страховое подразделение, которое никогдан не существовало.

В биографии Барри Минкова каждый следующий этап был связан с более серьёзным мошенничеством. Предпринимателю по-прежнему не хватало средств, и в 1985 году он варял займ у Джека Катэйна - лос-анджелеского бизнесмена, связанного сорганизованной преступностью. В 1986 году Los Angeles Zeiten посвятили большой материал биографии Катэйна. «Имя Джека произносят шёпотом» - говорил изданию ресторатор Дэниел Уитман. Катэйна обвиняли в фальшивомонетничестве, рэкете, связях с преступными группировками и вымогательстве.

Когда Минков не выплатил Катэйну долг, тот, вопреки своей репутации преступника, попытался засудить предпринимателя. Однако судебное дело не завершилось - в 1987 году Катэйн умер от сердечного приступа.

Связи Минкова с преступниками не ограничивались лишь Катэйном. Одним из крупных акционеров ZZZZ Beste был Морис Ринд, которого в 1976 году судили за мошенничество с ценными бумагами. Другим партнёром Барри был Роберт Виджиано, отсидевший срок за кражу ювелирных украшений.

Насобирав достаточную сумму денег, Барри решил вывести свою компанию auf IPO. Выход на IPO состоит из четырёх этапов, на каждом из которых проверяют финансовые сведения компании. Для того, чтобы пройти банковскую и аудиторскую проверку, а затем и получить утверждение от Комиссии î ценным бумагам и биржам США, Минкову потребовалось подделать более 20 тысяч документов.

На одном из этапов проверки Минков должен был показать аудиторам одно из восстановленных после страхового случая зданий. Для этого он подкупил двух охранников недавно построенной многоэтажки и привел аудиторов туда. Те были удовлетворены внешним видом здания, которое было отлично восстановлено - на стенах была еще свежая краска. Следов происшествия не было видно - но лишь потому, что его и не было.

Dezember 1986, wie kommt man zu IPO, Минков владел 53% её акций. Весной 1987 года ZZZZ Beste оценивалась в $ 200 млн, а Минков стал мультимиллионером, правда, лишь î бумагам. Врочем, это не помешало ему вести роскошный образ жизни: предприниматель купил красную Ferrari und дом в дорогом районе Лос-Анджелеса.

Когда ZZZZ Best вышла на IPO, Минкову было 20 лет. Он до сох пор стора свое на предпринимателем, выведшим свою компанию на публичные торги.

Минков запустил телевизионную кампанию, которая позиционировала ZZZZ Beste как «фирму, которой калифорнийцы могут доверять». Амбиции были серьезными: «Я хочу, чтобы ZZZZ Beste стала General Motors in индустрии по чистке ковров», - говорил предприниматель.

Популярность Барри Минкова на территории США зашкаливала. «Самый молодой миллионер», «юный гений», «гениальный предприниматель» - такие эпитеты сделали предпринимателя частым гостем на различных телевизионных шоу и интервью. В апреле 1987 года Минков появился на шоу Опры Уинфри, где дал пространное интервью о своих успехах.

Думайте по-крупному, только небо является вашим пределом.

Предпринимателю хотелось большего. Для того, чтобы схема Понци действовала и дальше, требовались новые вливания денежных средств. Выбор предпринимателя пал на компанию KeyServ, которая была прямым конкурентом ZZZZ Beste. Несмотря на то, что keyserv была в два раза больше, компании решили объединиться под брендом ZZZZ Best, а Минков мог стать генеральным директором и главой совета директоров «самой большой в истории компании î чистке ковров».

Манкова, настолько быстро он испарился. Одна из домохозяек, которая была клиенткой ZZZZ Best, регулярно слала в компанию претензии, касающиеся того, что с её карты сняли на несколько сотен долларов больше, чем требовалось. Подобный случай и ранее компания вернула практически все долги своим клиентам. Однако по какой-то причине запросы женщины игнорировали.

Тогда клиентка прошлась по своему району в Лос-Анджелесе и нашла еёё несколько жертв, которых ZZZZ Подробнее на своем раннем этапе. Die Los Angeles Times ist eine gute Wahl, wenn Sie sich für einen Besuch in Los Angeles Times entscheiden. Мая 1987 года издание опубликовало статью «"а» ловким парнем «тянется след из ложных карточных транзакций».

Для компании в её текущем положении обвинения были смешными. Джеймс Ричман обвинял компанию в том, что она сняла mit Karten auf $ 1690 больше, чем требовалось. Барбара Ли заплатила чеком, но с качать снялось более $ 1600. В статье описывалось несколько таких случаев на общую сумму в несколько тысяч долларов.

Хтого хватило, чтобы акции ZZZZ Beste за день подешевели на 28%. Банки стали угрожать отозвать свои займы, а компания Drexel Bornham Lambert, которая владела keyserv, отказалась закрывать сделку. Чтобы хоть как-то замедлить обесценивание компании и отвести глаза от скандала, Минков выпустил пресс-релиз, в котором отчитался о рекордных показателях ZZZZ Beste. Однако он сделал это, не посоветовавшись саудиторами, которые вели сделку с KeyServ.

Mehr anzeigen, bitte klicken Drexel Bornham Lambert Keine Bewertungen verfügbar Mehr zzzz Через два дня Drexel публично отказались от проведения сделки, что привело к ещё большему падению стоимости акций. К июлю 1987 года стоимость одной акции составляла уже $ 3,50, за полгода до этого - $ 18.4.

Рассельностельность ZZZZ Best. До 1988 года вышло еёё несколько материалов о мошенничестве компании, и в январе Барри Минков и еще 10 сотрудников ZZZZ Предстали перед судом. Их обвиняли в 54 случаях мошенничества, включая рэкет, махинации с ценными бумагами, отмывание денег, угрозы и уклонение от просто налогов.

Прокуроры заявляли, что более 90% прибыли компании не существует.

В зале суда Минков утверждал, что проводил мошеннические операции не î своей воле. Он обвинял преступные организации, которые тайно управляли деятельностью компании. Последствии он отказался от своих слов.

14 декабря 1988 года Минкова признали виновным во всех 54 случаях мошенничества und приговорили к 25 годам тюрьмы. Судья, который вёл дело предпринимателя, довольно жестко отзывался о подсудимом. В частности, оглашая приговор, он заявил, что у Минкова «нет совести», а просьбу о меньшем сроке он воспринял как шутку.

В тюрьме предприниматель стал религиозным и вступил в тюремное христианское духовенство. Манкова выпустили в 1995 году - конца тюремного срока оставалось mehr als 15 Jahre alt. Предприниматель стал пастырем в церкви города Четсворт в Калифорнии. В этом же году он написал автобиографию Clean Sweep, все доходы от продаж которой были отправлены, чтобы возместить убытки потерпевших от деятельности ZZZZ Beste.

Cpокойная жизнь предпринимателя продлилась два года. В 1997 году один из членов церкви попросил его взглянуть на деятельность финансовой компании, которая находилась неподалёку. Минков просмотрел документацию компании und увидел много нестыковок в цифрах. Он сообщил об этом властям и после их проверки выяснилось, что компания была финансовой пирамидой с общей суммой вложений $ 300 млн.

Стал основой для новой деятельности Минкова. Как опытный финансист и, что немаловажно, мошенник, он решил открыть Betrugsermittlungsinstitut - коммерческую организацию, которая занялась расследованием мошеннических схем. Первой целью организации стали компании, которые торговали «мусорными» облигациями - в таких компаниях мошенничество не редкость.

Манков привлек внимание крупных медиа. О нём написали Das Wall Street Journal und Bloomberg. Он стал появляться в вечерних шоу качестве эксперта по финансовым махинациям. Публичность сыграла предпринимателю на руку - î его словам, в его организацию вложили деньги несколько частных инвесторов, а общая сумма инвестиций составила более $ 1 млрд.

Некоторые издания писали, что легальность деятельности Минкова вызывает сомнения. Когда Fraud Discovery Institute сайтинг@: Рейти и спецское производствотельность, отчёты начали заметно влиять на стоимость акций компаний. Минкова обвиняли в том, что он играл на понижение и ставил на падение цены акции незадолго до выпуска отчёта.

В 2006 году выяснилось, что Минков действительно занимался такой деятельностью. К примеру, в случае с компанией Herbalife, предприниматель выпустил пресс-релиз, в котором описывал множество проблем в финансах компании. После того, как Herbalife выплатила компании Минкова $ 300 тысяч, он не только удалил пресс-релиз, но и опубликовал новый, в котором отказывался ото всех обвинений. Минков также получил $ 50 тысяч от продажи акция компании.

Воду Минков выпустил отчёт о компании-застройщике Lennar. В отчете компания обвинялась в сокрытии документов от акционеров, мошенничестве и косвенных доказательствах наличия схемы Понци. Отчет Betrugsermittlungsinstitut основывался на показаниях Николаса Марша - застройщика из Сан-Диего, который два раза подавал на Lennar в суд. Оба дела закончились ничем: î первому не было достаточно доказательств, а î второму Марша обязали выплатить $ 12 млн за ложные обвинения.

В отличие от Herbalife, Lennar откупились от Минкова, подали на него и Марша в суд. Es gibt eine Reihe von Restaurants in der Nähe von Lennar, die sich über $ 20 pro Nacht freuen und über einen längeren Aufenthalt verfügen. Weitere Informationen, Adresse und Telefonnummern, Telefonnummern und Telefonnummern für das Betrugs-Institut Fraud Discovery Institute wird Ihnen von Lennar für $ 11,57 bis $ 6,55 zur Verfügung gestellt.

Судебное дело длилось практически два года и в июле 2011 года Минкова приговорили к максимальному тюремному сроку в пять лет и выплате $ 584 млн ущерба компании Lennar. После вынесения приговора Минков дал несколько интервью, в которых рассказал, что восто добрание были вызваны препаратом «Окситоцин», который он принимал из-за мигрени.

На этом череда мошенничеств не закончилась. В июне 2011 года телеканал KGTV возных интервью у нескольких членов церковного прихода, в котором участвовал Минков. Оказалось, что у многих из них предприниматель брал деньги.

Отной женщины он взял $ 300 тысяч на финансирование фильма о его искуплении после выхода из тюрьмы. Пожертвовал предпринимателю деньги на открытие госпиталя в Судане. Он был вдовцом und решился на этот шаг, чтобы почтить своей жены, которая умерла от рака.

В январе 2014 года Минков признал себя виновным во всех случаях мошенничества, а также в укрытии от уплаты налогов и обмане государства. Через три месяца его приговорили к выплате $ 3,4 млн компенсаций и пяти годам тюремного заключения, которое предприниматель будет отбывать после окончания предыдущего срока.

По словам Минкова, сумма всех компенсаций, которые он должен выплатить, слишком велика. «Даже те 26 $ млн, которые я должен бывшим клиентам ZZZZ Best, я буду выплачивать до конца жизни», - говорил предприниматель. Монковит и стоит ждать чего-то неожиданного, когда в июне 2019 года он выйдет на свободу.

Ernst sagt, das Gesetz verhindere, dass Betrugsängste aufgedeckt werden

WASHINGTON - Auditoren für die bankrotte, skandalöse ZZZZ Best Co. sagten am Montag, dass es ihnen gesetzlich verboten sei, ihren Verdacht über Betrug im Unternehmen, sogar gegenüber Bundesbehörden, aufzudecken.

Ein kalifornisches Gesetz, das es externen Wirtschaftsprüfern verbietet, Informationen ohne die Erlaubnis des Kunden preiszugeben, oder eine Vorladung bedeutet Ernst Whinney konnte der Securities and Exchange Commission keinen möglichen Betrug an der ZZZZ mitteilen. Best, sagten Partner und Anwälte der Wirtschaftsprüfungsgesellschaft am Montag.

Aber dieses Problem war umstritten, weil die SEC von den Betrugsvorwürfen wusste, sagte Leroy Gardner, Direktor für Rechnungswesen und Wirtschaftsprüfung bei Ernst Whinne`s westliche Region.

Zwei von Ernst Whinneys Partner, ein Prüfungsleiter und zwei Anwälte der Kanzlei haben am Montag vor dem Unterausschuss des Unterhauses für Aufsicht und Ermittlungen ausgesagt. In den letzten drei Jahren hat der Unterausschuss Fälle von Konkursen oder Finanzskandalen untersucht, die auf saubere oder unqualifizierte Äußerungen externer Prüfer folgten.

Ernst Whinney trat am 2. Juni 1987 zurück, bevor er das Audit von ZZZZ Best, einem in Los Angeles ansässigen Teppichreinigungsunternehmen, abschloss.

Erst nachdem Barry Minkow, der Gründer und Geschäftsführer von ZZZZ Best, unter dem Verdacht des Betrugs zurückgetreten war und die Firma Konkurs angemeldet hatte und den Betrieb einstellte, tat Ernst Winney informiert offiziell die SEC über mögliche Fehlverhalten im Unternehmen.

Minkow und 10 andere wurden in 54 Anklagen wegen Bundeskriminalamts angeklagt. Sie sind damit beauftragt, ZZZZ Best als ein riesiges Schneeballsystem zu betreiben, bei dem Geld von neuen Investoren verwendet wird, um ältere zu bezahlen, Geld mit kriminellen Aktivitäten zu waschen und Millionen von Dollar in bar für den persönlichen Gebrauch abzuräumen.

Kalifornien wird voraussichtlich bald Strafanzeige gegen Minkow und andere einreichen.

Ernst Whinney erklärte seinen Verdacht in einem Brief an die SEC vom 16. Juli 1987. Dieser Brief war eine Antwort auf den Quartalsbericht von ZZZZ Best am 17. Juni an die Agentur.

Der Bericht sagte das Ernst Whinney war zurückgetreten, aber es gab keine wesentlichen Meinungsverschiedenheiten zwischen ZZZZ Best und den Prüfern.

Unterausschussmitglieder forderten Ernst heraus Whinne's Timing, sagte unschuldige Menschen weiterhin in ZZZZ Best investieren, bis es im Juli Konkurs erklärte. Investoren hatten keine Ahnung, dass die meisten der von ZZZZ Best gemeldeten Einnahmen auf nicht existierenden Verträgen basierten, sagte der Vorsitzende des Unterkomitees, John Dingell (D., Michigan).

Douglas Galin, interner Berater für Ernst Whinney, sagte California Gesetz beschränkt Auditoren von offengelegten unbewiesenen Gebühren. Die Wirtschaftsprüfungsgesellschaft hatte von einem Angestellten, der mindestens einen Bericht erstattet hatte, einen Tipp erhalten

Multimillionen-Dollar-Vertrag war für ein Projekt in Sacramento, das nicht existierte.

Aber der Tipper, der in der Aussage als Norman Rothberg identifiziert wurde, widerrief später seine Geschichte.

Strafverfolgungsbeamte sagten der Jury letzte Woche, dass Rothberg widerrufen hatte, nachdem er von Minkow bestochen worden war. Larry D. Grey, der Ernst Winney Partner verantwortlich für die ZZZZ Best Audit, sagte seine Firma erzählte Minkow und ZZZZ Best's Board über die Betrugsvorwürfe am 29. Mai 1987.

Ernst Winney empfahl, dass der Vorstand externe Ermittler anheuern sollte, was er tat, sagte Gray.

Am selben Tag, bezeugte Grey, Ernst Winny-Auditoren entdeckten einen Scheck von Minkow nach Rothberg. Weil Minkow es abgelehnt hatte, Rothberg zu kennen, erhöhte der Scheck den Verdacht, dass die Betrugsvorwürfe wahr gewesen sein könnten, sagte Grey.

Ernst Whinney trat am 2. Juni zurück, meldete aber die SEC nicht, weil "dies nur Anschuldigungen waren. Wir wussten nicht, ob sie wahr sind ", sagte Gardner.

Innerhalb weniger Tage kontaktierte die SEC Ernst Whinney, sagte Gardner.

Die SEC kannte Ernst Whinney war zurückgetreten und wollte die Arbeitspapiere der Firma über ZZZZ Best sehen, sagte er.

Ernst Whinney übergab der SEC alle Informationen über ZZZZ Best, einschließlich aller Daten, die zu seinem Verdacht auf Betrug führten, sagte Gardner.

Galin bezeugte auch, dass Ernst Whinney hatte zweimal versucht, ZZZZ Best und sein Management zu überprüfen, zuerst bevor sie den Audit-Job annahmen und erneut, als Betrugsvorwürfe aufgetaucht waren.

Galin sagte, dass die Firma Privatdetektive anheuerte, die das Los Angeles Police Department anfragten, ob ZZZZ Best unter krimineller Untersuchung war.

"Ihnen wurde ausdrücklich gesagt, dass keine derartigen Untersuchungen stattfinden", sagte Galin.

Letzte Woche bezeugte Detektiv Mike Brambles von der Polizei von Los Angeles, er habe eine laufende Untersuchung von ZZZZ Best, Minkow und mehreren anderen Führungskräften des Unternehmens durchgeführt. Es gab keine Erklärung warum Ernst Whinneys Ermittler erfuhren nichts von Brambles Arbeit.

Galin sagte auch Ernst Whinney forderte ZZZZ Best auf, die Betrugsvorwürfe in seine SEC-Einreichung aufzunehmen. Er bezeugte, dass der Anwalt von ZZZZ Best, Mark Moskowitz von der Firma Los Angeles Hughes, Hubbard Reed, drohte Ernst zu halten Whinney haftet für finanzielle Probleme im ZZZZ. Beste Ergebnisse aus der Veröffentlichung der Gebühren.

Moskowitz bezeugte am Montag, dass seine einzige Sorge die Veröffentlichung unbewiesener Behauptungen sei.

Die größten Aktien Scams aller Zeiten

Es ist bedauerlich, aber Wörter, die oft mit Geld und Vermögen verbunden sind, sind "betrügen", "stehlen" und "lügen". Wer von uns hat nicht "zufällig" zwei 500-Dollar-Scheine von der Monopoly-Bank genommen, oder vergessen, mindestens einmal 5 Dollar an einen Freund zurückzuzahlen? Es ist sehr wahrscheinlich, dass du nie darauf gekommen bist, weil deine Freunde dir vertraut haben. So wie wir unseren Freunden vertrauen, vertrauen wir auf die investierende Welt. Investieren in eine Aktie erfordert viel Forschung, erfordert aber auch viele Annahmen. Zum Beispiel gehen wir davon aus, dass die ausgewiesenen Erträge und Umsatzzahlen korrekt sind und dass das Management kompetent und ehrlich ist, aber diese Annahmen können katastrophal sein.

Zu verstehen, wie Katastrophen in der Vergangenheit passiert sind, kann Investoren helfen, sie in Zukunft zu vermeiden. Vor diesem Hintergrund betrachten wir einige der größten Fälle von Unternehmen, die ihre Anleger verraten. Einige dieser Fälle sind wirklich erstaunlich; versuchen Sie, sie vom Standpunkt eines Aktionärs aus zu betrachten. Leider hatten diese Aktionäre keine Möglichkeit zu wissen, was wirklich geschah, da sie dazu verleitet wurden, zu investieren.

Barry Minkow, der Inhaber dieses Geschäfts, postulierte, dass diese Teppichreinigungsfirma der 1980er Jahre die "General Motors of Teppichreinigung" werden würde. Minkow schien ein Multi-Millionen-Dollar-Unternehmen aufzubauen, aber er tat dies durch Fälschung und Diebstahl. Er erstellte mehr als 10.000 gefälschte Dokumente und Verkaufsquittungen, ohne dass irgendjemand etwas ahnte.

Obwohl sein Geschäft ein kompletter Betrug war, um Prüfer und Investoren zu täuschen, schüttete Minkow mehr als 4 Millionen Dollar aus, um ein Bürogebäude in San Diego zu mieten und zu renovieren. ZZZZ Best ging im Dezember 1986 an die Börse und erreichte schließlich eine Marktkapitalisierung von mehr als 200 Millionen Dollar. Erstaunlicherweise war Barry Minkow damals nur ein Teenager! Er wurde zu 25 Jahren Gefängnis verurteilt.

Centennial Technologies Inc., 1996

Im Dezember 1996 stellten Emanuel Pinez, CEO von Centennial Technologies, und sein Management fest, dass das Unternehmen mit PC-Speicherkarten Einnahmen in Höhe von 2 Millionen US-Dollar erzielte. Das Unternehmen lieferte jedoch wirklich Obstkörbe an Kunden. Die Mitarbeiter erstellten dann gefälschte Dokumente, so als ob sie Verkäufe aufzeichneten. Die Centennial-Aktie stieg um 451% auf 55,50 $ pro Aktie an der New York Stock Exchange (NYSE).

Laut der Securities and Exchange Commission (SEC) hat Centennial zwischen April 1994 und Dezember 1996 seine Einnahmen um rund 40 Millionen Dollar überbewertet. Erstaunlicherweise meldete das Unternehmen Gewinne von 12 Millionen Dollar, als es tatsächlich rund 28 Millionen Dollar verlor. Die Aktie fiel auf weniger als 3 Dollar. Über 20.000 Investoren verloren fast alle ihre Investitionen in ein Unternehmen, das einst als Wall Street-Liebling galt.

Diese kanadische Firma war an einer der größten Aktienschwindel der Geschichte beteiligt. Die indonesische Gold-Liegenschaft, von der berichtet wurde, dass sie mehr als 200 Millionen Unzen enthält, wurde als die reichste Goldmine aller Zeiten bezeichnet. Der Aktienkurs für Bre-X explodierte auf ein Hoch von 280 Dollar (split adjusted), was aus gewöhnlichen Menschen über Nacht zu Millionären wurde. In seiner Spitze hatte Bre-X eine Marktkapitalisierung von 4,4 Milliarden Dollar.

Die Party endete am 19. März 1997, als sich die Goldmine als betrügerisch erwies und die Aktie kurz darauf zu Pfennigen fiel. Die größten Verlierer waren der Pensionsfonds des öffentlichen Sektors in Quebec, der 70 Millionen Dollar verlor, der Ontario Teachers 'Pension Plan, der 100 Millionen Dollar verlor, und das Rentneramt von Ontario, das 45 Millionen Dollar verlor.

Vor diesem Debakel war Enron, ein in Houston ansässiges Energiehandelsunternehmen, auf der Grundlage des Umsatzes das siebtgrößte Unternehmen in den USA. Durch einige ziemlich komplizierte Buchhaltungspraktiken, die den Einsatz von Shell-Unternehmen beinhalteten, konnte Enron Hunderte von Millionen halten von Schulden aus seinen Büchern. Dies führte dazu, dass Investoren und Analysten davon ausgingen, dass diese Firma grundsätzlich stabiler war, als sie tatsächlich war. Darüber hinaus verzeichneten die Shell-Unternehmen, die von Führungskräften von Enron geführt werden, fiktive Einnahmen, die im Wesentlichen einen Dollar Umsatz ausmachten, was zu unglaublichen Gewinnzahlen führte.

Schließlich entwirrte sich das komplexe Netz der Täuschung und der Aktienkurs schwankte von über $ 90 auf weniger als 70 Cent. Als Enron fiel, nahm es Arthur Andersen, die fünftgrößte Wirtschaftsprüfungsgesellschaft der Welt, zu der Zeit auf. Andersen, Enrons Auditor, implodierte im Grunde, nachdem David Duncan, Enrons Chefauditor, die Zerstückelung Tausender Dokumente angeordnet hatte. Das Fiasko bei Enron machte den Ausdruck "Koch die Bücher" wieder zu einem Begriff.

Nicht lange nach dem Zusammenbruch von Enron wurde der Aktienmarkt von einem weiteren Bilanzskandal in Milliardenhöhe erschüttert. Der Telekommunikationsriese WorldCom wurde nach einem weiteren ernsthaften "Buchkochen" intensiv untersucht. WorldCom hat den Betriebsaufwand als Investitionen erfasst. Offensichtlich war das Unternehmen der Ansicht, dass Bürokugelschreiber, Bleistifte und Papier eine Investition in die Zukunft des Unternehmens darstellten und daher die Kosten dieser Gegenstände über mehrere Jahre hinweg aufwandten (oder kapitalisierten).

Insgesamt wurden Betriebsausgaben in Höhe von 3,8 Milliarden US-Dollar, die alle als Aufwendungen für das Geschäftsjahr erfasst werden sollten, in dem sie angefallen sind, als Investitionen behandelt und über mehrere Jahre erfasst. Dieser kleine Buchhaltungstrick überhöhte die Gewinne für das Jahr, in dem die Ausgaben getätigt wurden, stark. Im Jahr 2001 meldete WorldCom einen Gewinn von rund 1,3 Milliarden US-Dollar. Tatsächlich wurde sein Geschäft zunehmend unrentabel. Wer hat bei diesem Deal am meisten gelitten? Die Angestellten; Zehntausende von ihnen haben ihre Arbeit verloren. Die nächsten, die den Verrat spürten, waren die Anleger, die den hartnäckigen Untergang des Aktienkurses von WorldCom beobachten mussten, als dieser von mehr als 60 auf weniger als 20 Cent absackte.

Tyco International (NYSE: TYC), 2002

Da WorldCom bereits das Vertrauen der Investoren erschüttert hatte, sorgten die Verantwortlichen von Tyco dafür, dass 2002 ein unvergessliches Jahr für Aktien werden würde. Vor dem Skandal galt Tyco als eine sichere Blue-Chip-Investition, die elektronische Komponenten, Gesundheits- und Sicherheitsausrüstung herstellte. Während seiner Amtszeit als CEO war Dennis Kozlowski, der als einer der Top 25 - Manager von Arbeitswoche, Er nahm Geld von Tyco in Form von nicht genehmigten Krediten und betrügerischen Aktienverkäufen ab.

Zusammen mit CFO Mark Swartz und CLO Mark Belnick erhielt Kozlowski 170 Mio. USD an Krediten ohne oder mit geringer Verzinsung, ohne Zustimmung der Aktionäre. Kozlowski und Belnick arrangierten den Verkauf von 7,5 Millionen Aktien von nicht autorisierten Tyco-Aktien für 450 Millionen Dollar. Diese Gelder wurden aus dem Unternehmen geschmuggelt, meist als Executive Boni oder Sozialleistungen getarnt. Kozlowski nutzte die Mittel, um seinen verschwenderischen Lebensstil zu fördern, der eine Handvoll Häuser, einen berüchtigten Duschvorhang von 6.000 Dollar und eine Geburtstagsfeier von 2 Millionen Dollar für seine Frau enthielt. Anfang 2002 begann sich der Skandal langsam aufzulösen, und der Aktienkurs von Tyco fiel innerhalb von sechs Wochen um fast 80%. Die Führungskräfte entgingen ihrer ersten Anhörung aufgrund eines Fehlverhaltens, wurden aber schließlich zu 25 Jahren Gefängnis verurteilt.

Accounting für große Unternehmen kann eine schwierige Aufgabe sein, vor allem, wenn Ihr Chef Sie anweist, Verdienstberichte zu fälschen. In den späten 1990er Jahren begann CEO und Gründer Richard Scrushy, die Angestellten anzuweisen, die Einnahmen zu erhöhen und das Nettoeinkommen von HealthSouth zu überschätzen. Zu dieser Zeit war das Unternehmen einer der größten Gesundheitsdienstleister in den USA, erlebte ein schnelles Wachstum und erwarb eine Reihe von anderen Gesundheitsunternehmen. Das erste Anzeichen von Schwierigkeiten tauchte Ende 2002 auf, als Scrushy Berichten zufolge HealthSouth-Aktien im Wert von 75 Millionen Dollar verkaufte, bevor ein Gewinnverlust bekannt wurde. Eine unabhängige Anwaltskanzlei kam zu dem Schluss, dass der Verkauf nicht direkt mit dem Verlust zusammenhing, aber die Anleger hätten die Warnung annehmen sollen.

Der Skandal fand im März 2003 statt, als die SEC ankündigte, HealthSouth habe die Einnahmen um 1,4 Milliarden Dollar übertrieben. Die Information kam ans Licht, als CFO William Owens, der mit dem FBI zusammenarbeitete, Scrushy aufzeichnete und über den Betrug redete. Die Auswirkungen waren schnell, als die Aktie an einem einzigen Tag von einem Höchststand von 20 Dollar auf 45 Cent fiel. Erstaunlicherweise wurde der CEO von 36 Betrugsfällen freigesprochen, wurde aber später wegen Bestechung verurteilt. Offenbar arrangierte Scrushy politische Beiträge in Höhe von 500.000 US-Dollar, die ihm erlaubten, einen Sitz in der Aufsichtsbehörde des Krankenhauses sicherzustellen.

Bernard Madoff, der ehemalige Präsident der Nasdaq und Gründer der Market Making Firma Bernard L. Madoff Investment Securities, wurde von seinen beiden Söhnen am 11. Dezember 2008 festgenommen angeblich einen Ponzi-Plan laufen lassen. Der 70-Jährige hielt seine Hedgefonds-Verluste verborgen, indem er frühe Investoren mit Geld von anderen bezahlte. Dieser Fonds verzeichnete über 15 Jahre hinweg jedes Jahr einen Gewinn von 11%. Die vermeintliche Strategie des Fonds, die als Grund für diese konsistenten Renditen angegeben wurde, bestand in der Verwendung proprietärer Optionskragen, die die Volatilität minimieren sollten. Dieses System hat Investoren von etwa 50 Milliarden Dollar in die Irre geführt.

Das Schlimmste an diesen Betrügereien ist, dass man nie weiß, bis es zu spät ist. Wer wegen Betrugs verurteilt wird, kann mehrere Jahre im Gefängnis verbringen, was wiederum Investoren / Steuerzahler mehr Geld kostet. Diese Betrüger können sich den Müll eines Lebens auf Lebenszeit aussuchen und nicht einmal annähernd diejenigen zurückzahlen, die ihr Vermögen verloren haben. Die SEC bemüht sich, solche Betrügereien zu verhindern, aber mit Tausenden von öffentlichen Unternehmen in Nordamerika ist es nahezu unmöglich, sicherzustellen, dass eine Katastrophe nie wieder auftrifft.

Gibt es eine Moral zu dieser Geschichte? Sicher. Investieren Sie immer mit Sorgfalt und diversifizieren, diversifizieren, diversifizieren. Ein gut diversifiziertes Portefeuille wird sicherstellen, dass solche Ereignisse Sie nicht von der Straße vertreiben, sondern stattdessen nur eine Geschwindigkeitsbegrenzung auf dem Weg zur finanziellen Unabhängigkeit bleiben. Für weitere Informationen, siehe Den Sleuth in einem Skandal Stock spielen.

Schlimmster Skandal und Konkurs entthronen den Teppichreinigungskönig

Obwohl er aus Kalifornien stammte, dem Mekka des High-Tech-Unternehmertums, machte er seine Spuren nicht in Siliziumchips oder gespleißten Genen, sondern im alltäglichen Geschäft der Dampfreinigung von Teppichen und Vorhängen. Trotzdem wurde Barry Minkow als echter Held der 80er Jahre angepriesen - ein großspuriger, selbstgefertigter Überflieger, der im Alter von 15 Jahren eine Teppichreinigungsfirma namens ZZZZ Best (ausgesprochen zeee best) gründete und innerhalb von sechs Jahren baute in ein 200 Millionen Dollar Reich. Er war ein Millionär mit 18, und als er letzten März 21 wurde, war er der Liebling der Wall Street, der Toast von ihm.

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